银行的日常操作：每天均进行账务对账

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不是每天，银行大部分是一个月对一次账。

银行对账是指企业出纳在每个月末，与存款银行发送的当月银行存款对账单，一一核对企业的银行存款日记账，核对达成的项目，找出 未清项目，并编制每月银行存款余额对帐表。 银行对帐功能在会计软件中实现。 具体步骤包括银行对账初始数据录入、银行对账单录入、对账、编制银行存款余额对账表等。

对账方式，系统一般提供两种对账方式：自动对账和手动对账。进行银行对账时，应遵循以下方法和顺序。

1、首先，设置自动对账的依据和对账期限。一般可以按照相同的金额方向、相同的结算方式、相同的单号等条件进行自动对账。只有设置了自动对账依据，才能使用系统提供的自动对账功能进行自动对账。

2、此外，当银行对账单记录截止日期无法及时进行银行对账时，设置对账截止日期就显得尤为重要。如果设置不正确，在自动对账过程中，由于银行逾期期限与银行对账单期限不同，可能会出现对帐错误。

3、假设企业在每个月末与银行进行对账，银行对账单记录的截止日期为每个月末。如果月末未及时对账，将对账转至下个月，则企业下月初至实际对账日期间发生的所有银行业务都将被误认为未清项目。因此，企业应该对这个问题给予足够的重视。为了正确对帐，他们必须正确设置对帐期限。

2、利用系统提供的自动对账功能进行自动对账。在信息化模式下，自动对账大大减少了人工对账的工作量，是提高银行整体对账效率的关键环节。因此，企业必须充分利用系统提供的自动对账功能。但是，自动和解并不意味着一切都好。企业必须特别注意这一点。因为自动对账不能解决所有的对账问题，只能在银行未结账文件和银行对账单文件中进行一对一的查询，但在一对多、多对一或多对的情况下是无能为力的。许多。例如，由于某种原因，存款银行可能将企业记录的两笔银行存款费用合并为一条记录。在这种情况下，当使用自动对账功能进行自动对账时，所有三个记录都可能被视为未清项。

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